Services AMLRO (RC)
Contrôle indépendant en matière de lutte contre le blanchiment d’argent. Système de reporting structuré. Expertise intégrée.
Contrôle indépendant en matière de lutte contre le blanchiment d’argent.
Le cadre réglementaire luxembourgeois, notamment l’article 4, paragraphe 1, de la loi de 2004 sur la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (AML/CFT), telle que modifiée, impose aux fonds d’investissement, aux sociétés de gestion et aux entités réglementées l’obligation claire de nommer un responsable de la conformité AML/CFT (Responsable du Contrôle, RC) dédié. Pour remplir efficacement ce rôle, il faut non seulement disposer d’une expertise technique, mais aussi faire preuve d’une véritable indépendance, d’une supervision structurée et de la capacité à dialoguer de manière constructive avec les conseils d’administration, la direction générale et les autorités de surveillance.
HACA Partners a développé une offre complète de services AMLRO qui répond à cette obligation dans toute son étendue — qu’il s’agisse d’assumer directement le mandat de RC, d’apporter un soutien opérationnel ciblé aux responsables de la conformité existants ou de déployer notre technologie de filtrage propriétaire pour la diligence raisonnable des investisseurs et des actifs. Notre modèle repose sur l’indépendance, l’expertise et une mise en œuvre pragmatique — donnant aux conseils d’administration et à la direction l’assurance que leurs obligations en matière de LBC/FT sont gérées avec le plus haut niveau de professionnalisme.
1. Mandat RC — Responsable de la conformité en matière de lutte contre le blanchiment d'argent (externalisé)
En tant que RC externalisé, nous assumons l'entière responsabilité de la fonction de surveillance AML/CFT, notamment :
• Agir en tant que Responsable du Contrôle (RC) désigné vis-à-vis de la CSSF, de la chaîne de supervision de la directive AIFM et du conseil d'administration, avec une responsabilité totale quant au cadre de conformité AML/CFT.
• Garantir une véritable indépendance dans nos contrôles et évaluations — en tant que partie externe, nous apportons un niveau supplémentaire de contrôle qui est structurellement exempt de conflits d’intérêts internes ou de pressions opérationnelles.
• Fournir des rapports trimestriels au conseil d’administration via un tableau de bord LBC/FT structuré et spécialement conçu, couvrant les indicateurs de risque clés, les mesures de diligence raisonnable vis-à-vis des investisseurs, les résultats des filtrages, les activités de transactions suspectes et l’exposition globale au risque LBC/FT — permettant ainsi au conseil d’administration de maintenir à tout moment une visibilité en temps réel sur les risques LBC.
• Réaliser l’évaluation annuelle des risques LBC/FT et mettre à jour la déclaration d’appétit pour le risque en fonction de l’évolution des attentes réglementaires et du profil de risque de l’entité.
• Superviser et contrôler les délégués et sous-délégués auxquels des fonctions AML ont été attribuées, en veillant à ce que la chaîne de contrôle reste solide et documentée.
• Préparer et soumettre le rapport annuel AML/CFT aux autorités de surveillance compétentes (CSSF ou AED), en garantissant le respect total des délais de déclaration et des exigences de contenu.
• Diriger le processus d'enquête et de vigilance renforcée pour les investisseurs à haut risque, y compris la remontée des signaux d'alerte et la documentation des décisions fondées sur le risque.
• Réviser et mettre à jour périodiquement les politiques, procédures et contrôles internes en matière de LBC/FT afin de refléter les évolutions réglementaires et les changements dans l'environnement de risque de l'entité.
Ce modèle entièrement externalisé permet aux conseils d'administration et à la direction générale de déléguer en toute confiance, sachant que la fonction de responsable de la conformité est assurée par des professionnels possédant une expertise approfondie en matière de LBC/FT au Luxembourg et ayant fait leurs preuves en matière d'engagement réglementaire.
2. Assistance en matière de conformité réglementaire — Soutien opérationnel aux responsables de la conformité en poste
Nos services d’assistance au RC comprennent :
• La préparation des rapports trimestriels au conseil d’administration, y compris la rédaction et la structuration du tableau de bord AML et des commentaires d’accompagnement, prêts à être examinés et approuvés par le RC.
• La rédaction et le dépôt du rapport annuel AML/CFT auprès de la CSSF ou de l’AED, y compris les sections narratives, les données statistiques et les informations réglementaires requises par le cadre de reporting applicable.
• La conduite d’enquêtes de vigilance renforcée sur les investisseurs à haut risque, la documentation des conclusions et la formulation de recommandations fondées sur les risques pour la décision du responsable de la conformité.
• La préparation et la mise à jour des politiques et procédures AML/CFT, y compris la déclaration d’appétit pour le risque, conformément aux dernières exigences réglementaires et aux attentes des autorités de surveillance.
• La réalisation de l’évaluation annuelle des risques AML/CFT pour l’entité, couvrant les facteurs de risque inhérents, l’efficacité des contrôles et les conclusions relatives au risque résiduel.
• Superviser et examiner les activités de lutte contre le blanchiment d’argent menées par les délégués et sous-délégués pour le compte du responsable de la conformité, en s’assurant que la chaîne de contrôle et la documentation sont complètes et prêtes pour un audit.
Ce modèle est particulièrement bien adapté aux sociétés de gestion ou aux entreprises d’investissement où le responsable de la conformité exerce cette fonction parallèlement à d’autres responsabilités, ou lorsque des déficits de capacité temporaires surviennent en raison du roulement du personnel ou d’une charge de travail réglementaire accrue.
3. Services de dépistage de la lutte contre le blanchiment d'argent
Nos services de vérification couvrent :
• Vérification des investisseurs : vérification systématique des investisseurs — personnes physiques, personnes morales et bénéficiaires effectifs — par rapport aux listes de sanctions mondiales, aux bases de données PEP, aux sources médiatiques négatives et à d’autres listes de surveillance pertinentes, tant lors de l’onboarding que de manière périodique.
• Vérification des actifs : vérification des actifs sous-jacents, des contreparties et des parties liées pour les fonds et les véhicules d’investissement afin d’identifier l’exposition à des entités sanctionnées, à des juridictions à haut risque ou à des facteurs de risque de réputation.
• Surveillance continue et gestion des alertes : vérification continue de la base d'investisseurs et de contreparties, avec examen structuré des alertes, workflows d'escalade et résolution documentée des résultats positifs.
• Conception d'un cadre de vérification : pour les entités souhaitant mettre en place ou renforcer leurs capacités de vérification en interne, nous fournissons des conseils sur le choix des outils, la conception des processus, l'intégration des workflows et le calibrage des paramètres de vérification.
• Rapports réglementaires liés au filtrage : assistance pour la documentation des résultats de filtrage en vue de leur inclusion dans les rapports au conseil d’administration, les rapports annuels en matière de lutte contre le blanchiment d’argent et les déclarations réglementaires.
Notre service de filtrage est conçu pour s’intégrer de manière transparente au mandat RC et aux offres de soutien RC décrites ci-dessus, créant ainsi un service AML/CFT entièrement coordonné qui couvre la surveillance, le reporting et la diligence raisonnable opérationnelle au sein d’un cadre unique et cohérent.
Notre avantage concurrentiel
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Indépendance
En tant que prestataire externe, nous apportons un regard structurellement indépendant à la fonction de conformité. Nos évaluations, nos contrôles et nos rapports sont exempts des pressions internes et des conflits d'intérêts susceptibles d'affecter les fonctions de conformité internes, offrant ainsi aux conseils d'administration et à la direction un niveau supplémentaire et crédible de surveillance en matière de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme, qui renforce le cadre global de gouvernance.
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Expertise
Notre équipe allie une connaissance technique approfondie du cadre réglementaire luxembourgeois en matière de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme — notamment le règlement 12-02 de la CSSF, les normes du GAFI et la NRA luxembourgeoise de 2025 — à une expérience pratique dans la mise en œuvre de la fonction de contrôle interne au sein de fonds d'investissement, de gestionnaires de fonds d'investissement alternatifs (GFIA) et d'autres entités réglementées. Nous transformons la complexité réglementaire en une conformité structurée et concrète.
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Solutions pragmatiques
Nous nous concentrons sur ce qui fonctionne concrètement. Nos tableaux de bord, rapports et procédures sont conçus pour être immédiatement exploitables par les conseils d'administration et les équipes chargées de la conformité : ils sont clairs, structurés et adaptés au profil de risque de l'entité. Nous veillons à ce que la conformité en matière de lutte contre le blanchiment d'argent soit intégrée aux opérations quotidiennes, plutôt que d'être gérée comme une charge administrative distincte.
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Une approche sur mesure
Chaque mission confiée à AMLRO est définie et mise en œuvre en fonction du profil de risque, du cadre réglementaire et de la réalité opérationnelle spécifiques du client. Que ce soit en tant que responsable de la conformité (RC), en soutien à un responsable de la conformité en place ou dans le cadre de services de vérification, notre modèle s'adapte à vos besoins, vous garantissant ainsi un niveau d'accompagnement adapté à chaque étape.
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Qualité et continuité
Nous nous engageons à fournir un service constant et de haute qualité dans le cadre de toutes nos missions AMLRO. Nos clients bénéficient de l'appui d'équipes stables et expérimentées qui assurent la continuité des connaissances et des relations au fil du temps, ce qui permet de développer une compréhension approfondie de l'environnement de risque de l'entité et de garantir une amélioration constante de la supervision en matière de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme.
